中兴新云李聪：AI加速财务数字化转型

2021-07-23 09:36

2021年7月8日，2021世界人工智能大会“AI赋能财务缔造财务智能化时代”财务分论坛在上海世博中心举行。本次论坛由英格兰及威尔士特许会计师协会（ICAEW）主办，中兴新云等协办，是专属于财务领域的思维盛宴，也是2021世界人工智能大会的唯一财务专场。

人工智能作为未来科技发展的大趋势，如何用人工智能驱动行业创新发展成为热点。本次财务分论坛以“AI赋能财务，缔造财务智能化时代”为主题，探讨了人工智能背景下财务行业未来发展趋势。中兴新云事业部副总经理李聪女士受邀出席并发表主题演讲——AI加速财务数字化转型。

我们整理了现场发言视频及文字内容，以飨读者。

大家好，非常荣幸能够参加这一届人工智能大会财务分论坛。我叫李聪，来自中兴新云，我们致力于帮助国内企业进行财务共享和财务数字化建设。

财务从自动化到智能化、数字化的过程中，AI是一个非常重要的加速器。

AI有三大基础要素，数据、算法、算力。如果把AI比作一场盛大的宴会，数据就是这个宴会的食材，食材的丰富性和质量决定了宴会的质量；算法是厨师，有了好的厨师，才可以烹饪出各式菜系；算力是厨房，有了好的数据、丰富多样的算法，还要基于算力，才能不断促进人工智能的发展。

财务这个挑剔的食客，对AI也有着诸多需求。

《2020年中国共享服务领域调研报告》调研统计了企业财务部门正在使用或者未来将要投入使用的新兴应用，通过分析可以看到超过一半都是人工智能相关的技术和应用。在财务部门众多应用技术中，AI到底如何加速财务数字化发展？

信息系统发展的四个阶段

1.0 阶段——业务工具

随着业务对信息化有了需求，逐渐建立起单体的应用，包括财务侧、人事侧、OA侧的应用。在这个阶段，每个部门建立的应用都是类似于烟囱式的，部门应用自动化程度越高，部门的烟囱就越高。甚至在财务、人事、OA三个系统中，组织人员信息可能各自管理，存在差异。

2.0 阶段——管控抓手

随着企业发展，我们发现单体的系统并不能满足企业的管理要求，甚至起到阻碍数据的使用。在这种情况下我们开始讨论，如何建立系统之间的连接，例如使用API系统接口等方式实现系统点对点的集成。

3.0 阶段——协作平台

随着系统之间的数据相互打通，我们发现不只是企业内部数据，还需要汇集外部数据来支撑智能决策分析和核心业务。于是基于数据中台、业务中台建立起来集团层面的协作平台。

4.0 阶段——企业变革与创新引擎

我们意识到数据对于企业的重要性，开始建设资源、资产以及服务的数字化，把企业不断往数字化方向推进。

财务的三次跃迁

信息系统的演进，数据的丰富，这对财务工作也提出了更高的要求。在这种情况下，伴随技术的发展，财务组织也经历了几次变化。

第一次跃迁三分天下的财务组织变化

随着互联网发展，远程的信息系统交互、信息传递成为可能，我们建立了战略财务、业务财务和共享服务互为支撑的“三分天下”的财务管理模式，实现了财务组织内部的一次工业化革命，对财务流程和专业化分工有了新的定义，实现了财务组织的升级变化。

第二次跃迁财务人员的跃迁

随着“三分天下”的财务组织不断成熟，业务财务开始深入业务价值链，成为了业务单元的CFO，成为财务里面最懂业务的人，建立起企业财务的神经网络。

第三次跃迁数字化的转型

随着数据采集能力和加工处理能力的不断发展，财务部门可以建立起与业务的广泛连接，不仅要了解企业的经营状况，还要了解客户、供应商、竞争对手的情况，以及国内外发展形势，为企业经营决策提供数据支持，赋能企业数字化发展。

技术与财务的演变过程

当把技术演进与财务的跃迁这两者拉到同一个时间线上，我们发现，在技术层面大概每十年会有一个大的变化，而每次技术的变化都给财务带来了指数级的影响。1995年SAP系统第一次进入中国，2000年左右国内企业开始探索ERP系统的建设，通过ERP打开了财务和业务之间的铁门；2005年，中兴通讯建立了国内第一个财务共享服务中心，2011年我们首次正式提出“财务云”的概念，财务要为利益相关者提供5A式财务云服务，在这种情况下，财务第一次走出自己的铁门铁窗，开始深入到业务当中去；2018年之后，随着智能化工具的发展，信息系统需要向一体化、智能化，以及可以更新迭代的特性进行发展，财务也随之向智能化、数字化等更高领域转型。

财务从自动化、智能化走向数字化的过程中，会经历从工具自动化到决策自动化，从业务流程到应用场景的变化，从数据共享到数据驱动，从信息录入到实时无感采集，从IT技术到DT技术、从信息技术到数据技术这五个阶段的变化。在此过程中，智能化技术也逐渐应用到了财务领域，比如说NLP、知识图谱、人机交互，从核算到资金付款到报表到管理，在财务的全链条得到应用。

1.智能采集

财务基础工作的起点基本是各类原始凭证，智能采集实现了原始凭证从图像或者纸质到结构化、标签化数据的转变。以中兴新云的智能采集系统为例，可以把混拍的纸质发票通过自动切割、校正去噪、智能分类之后，还原成原始结构化数据，通过规则引擎的植入，实现单据的智能化审核，极大程度促进了财务的智能化。

2.智能审核

在智能审核过程中，根据企业管理对于事件的真实性、逻辑的合规性、支出的合理性等一系列要求，制定相应的智能审核规则并内嵌在系统中，结合智能识别并打了标签的数据，形成智能审核基础。

当审核未通过或者无法判定，转入人工审核的过程时，就是机器学习的开始。当规则超出审核内容以外时，机器经过大量学习，可以自动生成新的规则，提醒规则制定者是否设置成常规型规则。

目前我们落地的智能审核应用操作平台，系统自动可以对合规性审核要点，每个不合规事项可能带来的风险，添加到智能审核引擎里面进行提醒，真正帮助财务人员实现快速智能审核。

3.自然语言处理（NLP）

对于合同可能存在的多种模板，可以运用NLP技术进行合同识别、语义的分析，对非模板内容进行信息结构化并匹配至合同管理系统，根据审核要点进行自动审核，或把不同的审核内容分配给相应的审核人员，实现合同智能识别和智能审核。

4.知识图谱

知识图谱本质上是一张由知识点相互连接而成的语义网络的知识库，是显示知识发展进程与结构关系的一系列图形化结构。利用知识图谱技术，财务可以实现智能风控，扫描供应商、客户、司法、工商等各个方面存在的风险因素。

构建数字化财务体系

自动化技术对应的就是IT技术，智能化技术对应DT技术。对于企业来说，IT系统是需要有规则、有具体功能、有固定流程的，但是DT解决的是临时的、没有固定规则、需要各种功能组合完成的难题。未来，企业需要用IT健全信息系统，连通数据孤岛，用DT来提升数据治理，为企业提供更多的数据服务。

通过IT+DT的双轮驱动，实现财务的数字化转型，其中有以下几个方面需要关注：

1.搭建数据价值链的服务体系

首先要实现从全量数据感知建立起数据价值链，同时搭建数据治理体系和数据工具平台。另外还有非常重要的就是数据保障体系，这样才能够实现财务数字化转型的目标。

对于数据感知，我们相信在未来企业数字化建设过程中，软件的投入不会少，同时也会更多地投入硬件建设，例如传感器、RFID、二维码等都属于在实现全量、无接触数据感知的时候，需要投入的硬件。

2.以场景驱动数据使用，以数据驱动决策行为

企业的自动化、智能化探索过程，一定是根据需求来建设，而不是单纯给业务人员、财务人员，甚至IT人员带去不必要的压力和麻烦。要满足从战略到目标数据需求的层层剖析，以场景来驱动数据的使用，以数据来驱动场景的决策。

3.建立数据治理体系

关于数据治理体系有两个方面，一是要对现有数据进行充分治理，保证数据的合规性和可使用性；二是对于未来企业可持续发展，更需要建立一套从数据运转、数据治理、再到数据监控的治理体系流程，真正实现数据的可见、可懂、可用、可运营。

4.建设数字化平台

对于数字化平台，需要搭建一系列系统，这些系统都是基于决策场景，基于数据需求而来的。需要注意的是，数字化平台只是一个工具，而不是决定数字化转型的根本原因。

5.数据管理体系助推数字化转型落地

数据管理体系包括文化先行、组织赋能、人才体系的支撑以及数据的标准和规范。未来财务领域将引入更多复合型人才，比如人工智能专业、运筹学、统计学、数学甚至IT等领域的人才，这是我们共同搭建财务数字化未来必不可少的人才。

财务未来会由流程驱动转为数据驱动，企业现有财务共享服务中心一定要考虑未来如何发展成为企业的数据中心，由“财务共享中心+企业数据中心”的形式助推财务的发展，财务的职能由传统的核算记帐出报表这样一个职能转变为财务核算+财务管理+运营管理，三位一体发展，通过全流程的系统支撑、全系统的自动采集、全信息的智能采集、全场景的数据洞察，来真正实现财务全面的价值。